23SZJA kitöltési segédlet ÁNYK-ban átalányadózóknak

Átalányadózóként köteles vagy évente SZJA bevallást benyújtani az adóhatóság felé. Az SZJA bevallás határideje a 2023-as évre vonatkozóan 2024.05.21. Ebben a cikkben egy kitöltési segédlettel készültünk az SZJA bevalláshoz, amennyiben az ÁNYK programot szeretnéd használni. Fontos, hogy az alábbi kitöltési útmutató kizárólag az átalányadózói adatok kitöltésével foglalkozik. A QUiCK-ben a Pulzus menüpont alatt az SZJA bevallási segédlet kártyán könnyedén megtekintheted, hogy milyen adatokat szükséges feltüntetni a bevallásodban.

SZJA tervezet megtekintése és letöltése (XML)

Amennyiben az ÁNYK keretprogram segítségével szeretnéd kiegészíteni az SZJA bevallásod, akkor első lépés, hogy töltsd le az adóhatóság által készített tervezetet! Lépj be Ügyfélkapus adatokkal az e-szja.nav.gov.hu oldalra.

Ha nem készült tervezet számodra, akkor se ijedj meg, mert erre az esetre is készültünk egy részletes cikkel.

A tervezetet mindenképpen szükséges módosítani átalányadózóként, hiszen az átalányadózó jövedelmed nem szerepel a tervezetben, így, kérlek, kattints az Átnézem opcióra, majd a Módosítás, kiegészítés lehetőségre.

Miután megjelenik a bevallás a jobb oldalon a menüsorban található egy olyan lehetőség, hogy Adatkimentés. Erre kattintva könnyedén le tudod tölteni a tervezetben szereplő adatokat (XML fájlban)!

Amennyiben sikerült az XML fájlt letölteni, úgy az  ÁNYK-ra lesz szükséged. (A már telepített program esetében nagyon fontos, hogy ellenőrizd, hogy a keretprogram legfrissebb változatát használod, erről itt olvashatsz.)

SZJA tervezet (XML) betöltése az ÁNYK-ba

Az eSZJA oldalról letöltött XML fájlt könnyedén tudod importálni az ÁNYK keretprogramba. Kattints a felső menüsorban a Szerviz  -> Egyedi importálás lehetőségre és keresd meg a letöltött XML fájlt! További infókat itt is találsz a folyamatról!

Miután betöltött a nyomtatvány, akkor kezdődhet is a kitöltés!

Előlap kitöltése

Az előlapon a következő adatokat kell kitölteni:

• adószám
• X-el jelöld a 3. pontot - Bevallásomat egyéni vállalkozóként (nem katás) nyújtom be

Főlap kitöltése

A főlapon csak az (F) blokkot a helység és dátum információkkal kell kitölteni, mert minden azonosításhoz szükséges adatod szerepelt a tervezetben. Érdemes ellenőrizni az adatokat! Ha valamely adatod hiányzik, töltsd ki!

C lap kitöltése

Majd a C lapra kell kattintanunk és ki kell tölteni az adóelőlegre vonatkozó sorokat (70-73.)! A QUiCK-ben megtalálod a kiszámított SZJA-előlegeket (SZJA bevallás határidős feladat kártyán), így könnyedén ki tudod tölteni a megfelelő sorokat. Ha nem keletkezett SZJA előleged, akkor ezeket a sorokat nem kell kitöltened!

A 74. sorba viszont a már megfizetett előlegek összegét kell beírnod. Kérlek, mindenképpen ellenőrizd az adófolyószámládon a megfizetett SZJA előlegeket és írd be a 74. sorba! Amennyiben nem fizettél előleget a 2023-as évre vonatkozóan, úgy a 74. sort nem szükséges kitöltened.

23SZJA-13-01 lap kitöltése

A 23SZJA-13-01 lapra lesz szükségünk és az (A) blokkban az első sorban nyilatkoznod kell arról, hogy a 2023-as évben milyen adónem(ek) hatálya alá tartoztál. Amennyiben a 2023-as évben végig átalányadózó egyéni vállalkozó voltál akkor a 2 kódra lesz szükséged.

1: Az adóév folyamán kizárólag vállalkozói jövedelem szerinti adózást alkalmaztam. (VSZJA)
2: Az adóév folyamán kizárólag átalányadózást alkalmaztam. 
3: Az adóév egy részében a kata hatálya alá tartoztam, ezen kívüli időszak(ok)ban vállalkozói jövedelem szerinti adózást alkalmaztam.
4: Az adóév egy részében a kata hatálya alá tartoztam, ezen kívüli időszakban átalányadózást alkalmaztam.
5: Az adóév egy részében a kata hatálya alá tartoztam, ezen kívüli időszak(ok)ban vállalkozói jövedelem szerinti adózást és átalányadózást is alkalmaztam.
6: Az egyéni vállalkozás özvegyi jogon vagy örökösként történő folytatása miatt vállalkozói jövedelem szerinti adózást és átalányadózást is alkalmaztam.

A második kódkockába, akkor kell X-t tenned, ha 90%-os költséghányadot alkalmazol.

A harmadik kódkockába, akkor kell X-t tenned, ha a 80%-os költséghányadot alkalmazol.

Amennyiben rád a 40%-os költséghányad vonatkozik, úgy a 2. és 3. sorokat hagyd üresen!
(Tipp: Mindent az átalányadó költséghányadokról)

23SZJA-13-06 lap kitöltése

23SZJA-13-06 lap kiválasztása után ki kell tölteni a bevallási időszakot, amelyet a QUiCK-ben is mutatunk számodra, kérlek, ezt írd be! Fontos, hogy ha év elején, illetve végén szünetelt, vagy ha esetleg év közben megszüntetted a vállalkozásod, úgy a bevallási időszak kezdete, vége az itt leírtak alapján határozható meg!

A 115. sorban a C oszlopba be kell írni a bevétel összegét, amelyet megtalálsz a QUiCK-ben a Pulzus menüpont alatt az SZJA kártyán (feltéve, hogy helyesen vezetted a számlák kifizetési dátumát, erről itt olvashatsz).

Érdemes a számított mezők újraszámítása opciót választanod az ÁNYK-ba, hogy biztosan helyesen kerüljön feltüntetésre az SZJA elszámolás.

EGYSZA lap kitöltése
(ha keletkezett SZJA kötelezettség 2023-ban; nem kötelező)

Az adód 1%-át felajánlhatod civil szervezeteknek és a másik +1% pedig felajánlható vallási közösségnek vagy a kiemelt költségvetési előirányzatnak. Ehhez kattints az EGYSZA lapra. Az 1+1%  felajánlása nem kötelező. Erről írtunk egy részletes cikket, amit ide kattintva elérhetsz.

Ellenőrzés és beküldés

Amennyiben a fenti adatokkal kitöltötted a nyomtatványt, akkor már csak ellenőrizni kell és beküldeni az adóhatóság felé. A felső menüsorban kattints a zöld pipa ikonra és kész is az ellenőrzés. Ha sárga kóddal kapsz visszajelzést, akkor tudd, hogy az csak figyelmeztetés, nyugodtan beküldheted a bevallásod. Amennyiben piros vagy kék hibaüzenetet kapsz, akkor kérlek, vedd fel velünk a kapcsolatot (konyveles@riport.app)!

A nyomtatványt könnyedén be tudod küldeni az adóhatóság részére Ügyfélkapun keresztül. A beküldés menetéről ide kattintva olvashatsz részletesebben.

A beküldést követően érkeznie kell elfogadó nyugtának a tárhelyedre, ezt még mindenképpen érdemes megvárni!